沈陽化工完成企業內控管理自測

2012年8月，沈陽化工股份就企業管理內控管理問題在沈化股份和沈陽蠟化兩家展開自測。

今年是上市公司內部控制規范實施的第一年，沈化高度重視內控管理工作，自今年年初以來，該公司就企業內部管理控制問題對相關人員進行業務培訓，并根據公司日常管理情況，對相關工作流程進行整改，提高企業內控管理水平。

8月8日~8月24日，沈化股份和沈陽蠟化從財務、企管、證劵4個部門抽調8名業務骨干分4個小組開展此項工作。此次內控自測針對兩家公司的資金流程、籌資流程、存貨流程、固定資產流程、在建工程、無形資產流程、采購與付款流程、稅務流程、收入與應收流程、關賬與財務報告流程、關聯方交易流程等11個業務流程以及沈陽蠟化的人力與薪酬流程進行自控測試，共測試23個業務流程，202個關鍵控制點，抽取樣本1000多個。

這是沈化第一次針對企業內控管理進行自測，自測小組8名成員利用20天時間，圓滿完成內控自測工作，為公司規范內控管理、出具內控自評報告提供了范本和資料。這為該公司提升企業內控管理水平、增強外部競爭實力打下了良好的基礎。